关于绩溪县2012年财政预算执行情况和2013年县本级财政预算草案的报告

2013年1月12日在绩溪县第十六届人民代表大会第二次会议上

绩溪县财政局

各位代表：

我受县人民政府的委托，现将绩溪县2012年预算执行情况和2013年县本级财政预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2012年财政预算执行情况

2012年，在县委县政府的坚强领导下，在县人大的监督支持下，全县财政系统紧紧围绕县委、县政府“大建设、大发展”战略部署，克服一切困难。以支持经济建设和社会事业发展为中心，以项目建设和财政改革为重点，以服务企业促县域经济发展为抓手，全力以赴组织收入，千方百计争取财力，精心细致安排支出，较好地实现了财政收入平稳增长，财政支出则重民生，财政经济协调发展的目标，实现了财政收支平衡。

（一）全县财政收入预算执行情况

2012年全县财政总收入完成80015万元，占年度调整预算80600万元的99.3%,比上年实绩增长10.3 %，其中地方公共财政预算收入完成60515万元，占年度调整预算58935万元的102.7%，增长38.4 %。地方公共财政预算收入主要项目完成情况是：增值税（25%部分）4352万元，比上年下降33.2%；营业税8386万元，比上年增长7.6%；个人所得税（25%部分） 352万元，比上年下降26.3%；企业所得税（25%部分）1824万元，比上年下降8.7%；城市维护建设税1258万元，比上年下降41.5 %；土地使用税3245万元，比上年增长240.5%；专项收入800万元，比上年下降41.2%。

（二）全县财政支出预算执行情况

2012年县级财政公共财政预算支出79188万元，省补专项(含专项转移支付)支出49073万元，财政部代理发行地方政府债券还本支出1900万元，全县预算总支出合计130161 万元，占年度调整预算（含省追加指标及上年结转支出等在内）的95.8%，比上年增长22.8%。人员经费支出、省补专项支出、企业奖扶等支持经济建设支出是支出增长的主要方面。

2012年乡镇级财政支出完成4766万元，比上年增长12.6%。

2012年县本级地方公共财政预算总支出完成123495  万元，占年度调整预算（含省追加专项指标及上年结转支出等在内,下同）的95.8%,比上年增长21.4 %。主要支出项目完成情况是：

一般公共服务支出14459万元，占预算的90.6 %，同口径比上年增长33.8%；

公共安全支出6991万元，占预算的93.4%，比上年增长 31.1%；

教育支出19442万元,占预算的99.7 %，同口径比上年增长19.5%；

科学技术支出2943万元，占预算的100%，比上年增长 34.9% ；

文化体育与传媒支出3207万元，占预算的99.1%，比上年增长22.2% ；

社会保障和就业支出8595万元,占预算的99.9%,比上年增长5.3%；

医疗卫生支出16699 万元，占预算的100%，比上年增长  64.9%，专项经费的增加是增幅较大的主要原因；

节能环保支出7491万元, 占预算的99.1 %，比上年增长0.5 %；

农林水事务支出17107万元，占预算的99.6%，比上年增长37.8%，省补专项的增加是增幅较大的主要原因；

交通运输支出2567万元，占预算的100%，同比增长21.7%；

资源勘探电力信息等事务支出1134万元,占预算的84.4%， 比上年下降75.8 %，列报科目的调整是支出下降主要原因；

住房保障支出6820万元，占预算的99.9%， 比上年增长69.3%,省补专项的增加是增幅较大的主要原因。

县本级财政预算平衡情况（省县财政结算前）：2012年县本级地方公共财政预算收入60515万元，中央税收返回  2244万元，省财政各类补助65256万元，债务收入2000万元(中央代地方发行债券部分),上年结转支出5684万元,总共可用资金135699万元。2012年县本级公共财政预算支出123495万元，财政部代理发行地方政府债券还本支出1900万元，专项上解39万元，补助乡镇支出4892万元，总共支出130326万元，收支相抵，县本级财政结余5373万元，其中结转下年支出5373万元，净结余为零。

（三）2012年主要工作回顾

1. 坚持科学发展，注重财源建设，保持财政收入稳定增长。

一是坚持定期财税联席会议制度，分析宏观形势、政策及企业运行状况，及时把握收入时序动态。加大收入征管，在增值税、营业税等主体税种受市场波动和政策调整影响到增收的情况下，加强土地增值税、土地使用税和财政部门自身征管收入的征收力度，有效缓解了主体税种增收的压力。二是全力支持财源建设。进一步鼓励投资，加大企业奖扶力度，及时办理各种扶持奖励，全年财政兑现企业奖补超过6421万元；加强企业融资担保，2012年县中小企业担保中心新增19户担保企业，担保金额达5032万元。三是加大融资力度和对上争取资金力度，县国投公司通过各种渠道共筹集资金15000万元，用于全县重点项目支出。全年争取省财政专项补助和特定用途的一般转移支付53182万元，比上年净增超过6000 万元。四是加强政府债务管理，打造诚信政府，积极化解政府性债务，全年共化解债务15860万元。五是加大政府性基金征收力度，全年共入库38151万元。

2、坚持民生财政，优化支出结构，保障社会和谐发展。

全年财政民生支出（省财政口径）101631万元，占财政公共财政预算支出79.2%，同比增长24.7 %。一是按照“保工资、保运转、保稳定”原则，优先安排工资、住房公积金、医保、村级资金等个人经费支出，全年安排近3.5亿元。二是加大投入，优先社会保障事业支出 。2012年累计拨付基本养老保险基金、失业保险基金、基本医疗保险基金等共计11100万元，拨付城镇低保、农村低保、农村特困救助、五保供养等资金2425万元，有效保障了退休职工、下岗失业职工、特困群众的基本生活需要，维护了社会稳定。三是加大城区低收入家庭住房保障投入力度，切实解决低收入家庭住房困难，2012年共投入住房保障资金3633万元，发放困难户廉租住房租赁补贴 661户，实施廉租住房建设120套，公共租赁住房542套，棚户区改造新建安置房375 套。四是认真实施“民生工程”，全年我县33项民生工程投入总额21100万元，其中县级配套超过2473万元。

3、坚持统筹发展，加大三农投入，服务美好乡村建设

一是加大支农力度，发挥财政支农职能作用。全年农林水事务支出超过17874万元，财政支农专项投入950万元,财政扶贫投入1680万元，大大加快了美好乡村建设步伐。二是认真落实各项惠农政策，确保农户取得实惠。发放粮食直补、农资直补、农村低保等财政补助农民资金项目共20项，“一卡通”发放惠农资金超过6693万元，补贴人数近15万人。三是扎实推进农业综合开发和村级公益事业一事一议建设工作。积极组织申报并落实伏岭镇、瀛洲镇的农业综合开发土地治理项目。全年共审核批复村级公益事业建设一事一议财政奖补项目181个，村级覆盖面达100%，群众参与面达85.4%，财政奖补资金714万元全部落实到各个项目。四是继续做好家电下乡，摩托车下乡工作。全县销售家电下乡产品24065台，补贴金额766万元，全年共销售摩托车下乡产品769辆，补贴金额50万元，有力推进国家惠农惠民政策的实施。

4、坚持制度建设，积极履行职能，提高财政管理效益

2012年财政管理工作坚持从创新财政思路入手，抓好财政管理体制的完善和改革。一是认真贯彻县委、县政府《关于加强财政支出管理的通知》要求，控制消费性支出增长，严格预算执行，严控运转经费、庆典、会议、公车购置等经费追加。二是强化非税收入管理，依托非税收入征管信息化平台，大力推进非税收入精细化管理，发挥政府非税收入的调控作用。三是加强政府采购管理，切实提高政府采购效率和服务质量，营造公平公正政府采购氛围，政府采购行为日趋完善。2012年全县政府采购预算5558万元（不含工程类），采购金额4631万元，节约资金927万元，节约率16.7%。四是进一步规范财政资金账户管理。对全县财政专户开展了全面清理整顿，通过整改撤并35个财政专户，并出台一系列财政专户资金管理办法，实现了财政专项资金专户的国库统一管理，为下一步资金整合和保值增值夯实了基础。五是全面推进国库集中支付制度。结合我县实际，确定国库集中支付管理的指导思想和基本原则，制定《绩溪县国库集中支付改革方案》、《资金支付管理办法》、《银行支付清算办法》等规章制度，加强宣传和培训，稳步推进国库集中支付改革。

2012年我县预算执行情况虽基本平稳，财税工作取得了一定成绩，但也清醒地认识到，当前我县财政改革发展中仍然面临不少困难和问题。主要是：人均财政收支水平偏低，工资、运转经费和民生保障等刚性支出持续增长，财政保障能力有限，财政收支矛盾依然突出；财政资金使用绩效有待提高，财政管理和监督还需进一步加强；建设支出需求巨大、政府债务管理长效机制尚未健全，财政风险不容忽视等等。对此我们要高度重视，继续切实采取有效措施，努力加以解决。

二、2013年财政预算草案

根据县委县政府总体部署和我县面临的经济财政形势。编制2013年预算总的指导思想是：以党的十八大精神为指导，深入贯彻落实科学发展观；依法组织收入，提高财政收入质量；统筹安排支出，加大“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等方面支持力度，切实保障和改善民生；加强财政科学管理，提高财政资金使用效益，促进经济平稳较快发展与社会和谐稳定。

在编制今年预算草案时，根据我县实际情况，主要遵循以下原则：一是积极稳妥的原则。财政收入的安排同国民经济发展相适应，保持适当的增长速度。二是统筹兼顾的原则。可用财力优先保证财政工资支出和民生工程配套需要，同时进一步调整和优化支出结构，保证农业、教育、卫生、科技等重点支出需要。三是厉行节约的原则。合理编制支出预算，努力降低行政成本，机关运转经费维持上年水平，对事业性发展继续以争取上级财政扶持为主。四是收支平衡的原则。坚持量入为出，既体现实际需要，又考虑财力可能，努力增收节支，做到财政收支平衡。

遵循以上原则。2013年预算草案编制如下：

（一）全县财政预算

2013年全县财政收入安排90000万元（省口径），比上年实绩(下同)增长12.5 %，其中地方公共财政预算收入53650万元，财政支出控制在可用财力范围内。

（二）县本级财政预算安排

1、财政收入：县本级财政总收入、地方公共财政预算收入与全县预算数一致，主要地方收入项目预算安排是：增值税（25%部分）10425万元，增长139.5%；营业税10000万元，增长19.2%；城市维护建设税2530万元，增长101.1 %；个人所得税（25%部分）350万元，与上年持平；企业所得税（25%部分）1625万元，下降10.9%；房产税700万元，增长3.2%；土地使用税3500万元，增长7.9%；专项收入1560万元，增长95%。

2、财政支出：根据现行财政体制计算，县本级当年可用资金为65912万元，县本级对应安排支出预算65912万元，比上年年初预算（下同）增长 15.5 %。其中主要支出项目是：

一般公共服务支出10511万元， 比上年增长11.9%；

公共安全支出4014万元，比上年增长23.1%；

教育支出18100万元，比上年增长16%；

科学技术支出905万元，比上年增长22.3%；

文化体育与传媒支出968万元，比上年增长17.8%；

社会保障和就业支出2643万元，比上年增长19.3%；

医疗卫生支出5553万元，比上年增长37.2%；

节能环保支出520万元，比上年增长8.1%；

农林水事务支出4858万元，比上年增长16.5% ；

交通运输支出643万元，比上年增长5.1%；

资源勘探电力信息等事务支出6373万元,比上年增长5%；

预备费725万元，占当年本级财政预算支出1.1 %。

三、2013年财政工作重点

科学组织收入，扩大财力规模。依法加强税收收入征管，完善税源监控体系，加大税收稽查力度，确保应收尽收、及时足额入库。加强非税收入征管，拓展非税收入管理范围，进一步提高财政收入质量。按照国家规定，将应纳入预算管理的收入全部纳入预算管理，收入及时足额上缴国库，支出通过预算安排，提高政府统筹安排资金的能力。

加大民生投入，促进社会和谐。坚持把保障和改善民生作为扩大内需和转变经济发展方式的重大举措，继续加大民生投入，顺应人民群众过上更好生活新期待。一是精心实施民生工程。加大对民生领域保障力度，全力支持农业、教育、科技、医疗卫生、生态环境等民生事业发展。二是加大对“三农” 的投入，整合资金，全力支持美好乡村建设。三是完善社会保障体系。加大城镇居民养老保险、新型农村养老保险等民生工程的保障投入。四是继续深化医药卫生体制改革，巩固基层医药卫生体制综合改革成果，提高基本公共卫生服务保障标准，稳妥推进公立医院改革。

发挥财政职能，推进经济发展。围绕全县发展总目标，充分发挥财政资金示范引导作用，全力推进经济发展。一是加大对上争取资金项目力度，支持社会事业发展、促进城乡协调发展。二是充分利用国投公司融资平台，筹集资金支持基础设施建设，提高城市承载力。三是做大做强融资担保和企业奖扶工作，加强财源建设，促进财政可持续发展。四是做好政府债务管理，筹集资金及时归还到期政府债券债务。

 深化财政改革，完善运行机制。一是加强财政支出管理。进一步落实中央有关加强厉行节约的要求，坚持勤俭办一切事业；继续深化国库集中支付制度和公务卡管理改革，切实控制和降低行政运行成本。二是深化政府采购制度改革。进一步拓展采购范围，扩大采购规模，规范采购行为。三是建立健全财政监督机制。突出做好监管日常化、规范化和制度化，不断健全事前审核、事中监控与事后检查相结合的监管机制，确保财政资金使用的规范性、安全性和有效性。

各位代表，2013年财政改革和发展的任务相当繁重，我们将在县委的领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，坚定信心，齐心协力，开拓创新，扎实工作，努力完成本次会议确定的预算收支任务，为促进我县经济社会平稳较快发展做出积极的贡献！