绩溪县财政局2018年度部门决算

附件：

绩溪县财政局2018年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2019年8月

-目  录

 

第一部分 绩溪县财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 绩溪县财政局2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 绩溪县财政局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

 

绩溪县财政局2018年度部门决算情况

 

第一部分 绩溪县财政局概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家有关财政税收等方面的法律法规和规章；拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡(镇)政府与企业的分配政策。

（二）起草财政、财务、会计管理的地方性法规规章草案；在国家规定权限内，提出地方性税收政策调整建议。

（三）负责全县财政收支管理工作，承担县级财政收支管理的责任。负责编制年度县级财政预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算执行情况，向县人大常委会报告决算；组织拟定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。

（四）负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；监督和管理彩票市场，按规定管理彩票资金。组织制定国库管理、国库集中收付相关办法；组织实施政府采购制度，监督管理政府采购工作。

（五）拟订促进全县经济发展的财政政策，负责办理和监督县级财政经济发展支出；制定全县基本建设财务管理相关制度办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

（六）会同有关部门管理县级财政社会保障、就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟定社会保障资金（基金）财务的相关制度办法，编制县级社会保障资金预决算草案。

（七）负责统一管理政府性债务，拟定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。

（八）负责全县民生工程的协调、督查、考核、宣传以及资金的筹集和管理，负责全县农村综合改革的组织实施。

（九）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十）负责监督检查财税法规、政策及预算的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；依法查处违法违规行为。

（十一）负责乡镇财政管理工作；负责行政事业单位国有资产管理工作；负责全县财政补贴农民资金的发放和管理工作。

（十二）承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

从决算单位构成看，绩溪县财政局2018年度部门决算包括：局本级决算和财政所决算，与预算编制范围一致。

纳入绩溪县财政局2018年度部门决算编制范围的二级单位共12个，详细情况见下表：

 

序号	单位名称
1	绩溪县财政局本级
2	华阳财政分局
3	临溪财政分局
4	瀛洲财政所
5	伏岭财政所
6	扬溪财政所
7	金沙财政所
8	板桥头财政所
9	长安财政所
10	上庄财政所
11	家朋财政所
12	荆州财政所

 

二部分 绩溪县财政局2018年度部门决算表

收入支出决算总表

			公开01表
部门：			金额单位：万元
收入		支出
项 目	决算数	项目		决算数
栏 次
一、财政拨款收入	1962.75	一、一般公共服务支出		1615.40
二、上级补助收入	0	二、外交支出		0
三、事业收入	0	三、国防支出		0
四、经营收入	0	四、公共安全支出		0
五、附属单位上缴收入	0	五、教育支出		0
六、其他收入	0	六、科学技术支出		0
		七、文化体育与传媒支出		0
		八、社会保障和就业支出		0
		九、医疗卫生与计划生育支出		0
		十、节能环保支出		0
		十一、城乡社区支出		347.36
		十二、农林水支出		0
		十三、交通运输支出		0
		十四、资源勘探信息等支出		0
		十五、商业服务业等支出		0
		十六、金融支出		0
		十七、援助其他地区支出		0
		十八、国土海洋气象等支出		0
		十九、住房保障支出		0
		二十、粮油物资储备支出		0
		二十一、其他支出		0
		二十二、债务还本支出		0
		二十三、债务付息支出		0
本年收入合计	1962.75	本年支出合计		1962.75
用事业基金弥补收支差额	0	结余分配		0
年初结转和结余	0	年末结转和结余		0
总计	1962.75	总计		1962.75

收入决算表                                       

						公开02表
部门：						金额单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业 收入	经营 收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码	科目名称
栏次	合计	1962.75	1962.75	0	0	0	0	0
201	一般公共服务支出	18.00	18.00	0	0	0	0	0
20101	人大事务	18.00	18.00	0	0	0	0	0
2010101	行政运行	18.00	18.00	0	0	0	0	0
20103	政府办公厅（室）及相关机构事务	17.47	17.47	0	0	0	0	0
2010301	行政运行	17.47	17.47	0	0	0	0	0
20106	财政事务	1579.93	1579.93	0	0	0	0	0
2010601	行政运行	709.16	709.16
2010604	预算改革业务	10.00	10.00	0	0	0	0	0
2010605	财政国库业务	40.00	40.00	0	0	0	0	0
2010606	财政监察	12.00	12.00	0	0	0	0	0
2010607	信息化建设	65.00	65.00	0	0	0	0	0
2010650	事业运行	743.77	743.77	0	0	0	0	0
212	城乡社区支出	347.36	347.36
21203	城乡社区公共设施	347.36	347.36
2120399	其他城乡社区公共设施支出	347.4	347.4	0	0	0	0	0

支出决算表

											公开03表
部门：											金额单位：万元
项目							本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码				科目名称
类	款		项	合计			1962.75	1962.75	0	0	0	0
201				一般公共服务支出			18.00	18.00	0	0	0	0
20101				人大事务			18.00	18.00	0	0	0	0
2010101				行政运行			18.00	18.00	0	0	0	0
20103				政府办公厅（室）及相关机构事务			17.47	17.47	0	0	0	0
2010301				行政运行			17.47	17.47	0	0	0	0
20106				财政事务			1579.93	1579.93	0	0	0	0
2010601				行政运行			709.16	709.16	0	0	0	0
2010604				预算改革业务			10.00	10.00	0	0	0	0
2010605				财政国库业务			40.00	40.00	0	0	0	0
2010606				财政监察			12.00	12.00	0	0	0	0
2010607				信息化建设			65.00	65.00	0	0	0	0
2010650				事业运行			743.77	743.77	0	0	0	0
212				城乡社区支出			347.36	347.36	0	0	0	0
21203				城乡社区公共设施			347.36	347.36	0	0	0	0
2120399				其他城乡社区公共设施支出			347.36	347.36	0	0	0	0

财政拨款收入支出决算总表

				公开04表
部门：				金额单位：万元
收入			支出
项    目		决算数	项目（按功能分类）	决算数
一、一般公共预算财政拨款		1962.75	一、一般公共服务支出	1615.40
二、政府性基金预算财政拨款		0	二、外交支出	0
			三、国防支出	0
			四、公共安全支出	0
			五、教育支出	0
			六、科学技术支出	0
			七、文化体育与传媒支出	0
			八、社会保障和就业支出	0
			九、医疗卫生与计划生育支出	0
			十、节能环保支出	0
			十一、城乡社区支出	347.36
			十二、农林水支出	0
			十三、交通运输支出	0
			十四、资源勘探信息等支出	0
			十五、商业服务业等支出	0
			十六、金融支出	0
			十七、援助其他地区支出	0
			十八、国土海洋气象等支出	0
			十九、住房保障支出	0
			二十、粮油物资储备支出	0
			二十一、其他支出	0
			二十二、债务还本支出	0
			二十三、债务付息支出	0
本年收入合计		1962.75	本年支出合计	1962.75
年初财政拨款结转和结余		0	年末财政拨款结转和结余	0
一般公共预算财政拨款		0
政府性基金预算财政拨款		0
合计		1962.75	合计	1962.75

一般公共预算财政拨款收入支出决算表

																								公开05表
部门：																								金额单位：万元
科目编码		科目名称			年初结转和结余						本年收入							本年支出							年末结转和结余
					合计		基本支出结转		项目支出结转和结余		合计		基本支出			项目支出		合计			基本支出		项目支出		合计	基本支出结转	项目支出结转和结余
																											项目支出结转	项目支出结余
																																合计			0		0		0		1962.75		1962.75			0		1962.75			1962.75		0		0	0	0	0
201		一般公共服务支出			0		0		0		18.00		18.00			0		18.00			18.00		0		0	0	0	0
20101		人大事务			0		0		0		18.00		18.00			0		18.00			18.00		0		0	0	0	0
2010101		行政运行			0		0		0		18.00		18.00			0		18.00			18.00		0		0	0	0	0
20103		政府办公厅（室）及相关机构事务			0		0		0		17.47		17.47			0		17.47			17.47		0		0	0	0	0
2010301		行政运行			0		0		0		17.47		17.47			0		17.47			17.47		0		0	0	0	0
20106		财政事务			0		0		0		1579.93		1579.93			0		1579.93			1579.93		0		0	0	0	0
2010601		行政运行			0		0		0		709.16		709.16			0		709.16			709.16		0		0	0	0	0
2010604		预算改革业务			0		0		0		10.00		10.00			0		10.00			10.00		0		0	0	0	0
2010605		财政国库业务			0		0		0		40.00		40.00			0		40.00			40.00		0		0	0	0	0
2010606		财政监察			0		0		0		12.00		12.00			0		12.00			12.00		0		0	0	0	0
2010607		信息化建设			0		0		0		65.00		65.00			0		65.00			65.00		0		0	0	0	0
2010650		事业运行			0		0		0		743.77		743.77			0		743.77			743.77		0		0	0	0	0
212		城乡社区支出			0		0		0		347.36		347.36			0		347.36			347.36		0		0	0	0	0
21203		城乡社区公共设施			0		0		0		347.36		347.36			0		347.36			347.36		0		0	0	0	0
2120399		其他城乡社区公共设施支出			0		0		0		347.36		347.36			0		347.36			347.36		0		0	0	0	0

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

								公开06表
部门：								金额单位：万元
科目编码	科目名称		决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出		1514.58	302	商品和服务支出	370.52	310	资本性支出	28.00
30101	基本工资		423.62	30201	办公费	69.97	31001	房屋建筑物购建	0
30102	津贴补贴		419.92	30202	印刷费	4.45	31002	办公设备购置	20.17
30103	奖金		267.33	30203	咨询费	1.20	31003	专用设备购置	0
30106	伙食补助费		28.68	30204	手续费	11.76	31005	基础设施建设	0
30107	绩效工资		0	30205	水费	0.66	31006	大型修缮	0
30108	机关事业单位基本养老保险费		251.43	30206	电费	23.44	31007	信息网络及软件购置更新	0
30109	职业年金缴费		0.83	30207	邮电费	64.66	31008	物资储备	0
30110	职工基本医疗保险缴费		0	30208	取暖费	0	31009	土地补偿	0
30111	公务员医疗补助缴费		0	30209	物业管理费	0.17	31010	安置补助	0
30112	其他社会保障缴费		11.46	30211	差旅费	24.77	31011	地上附着物和青苗补偿	0
30113	住房公积金		111.30	30212	因公出国（境）费用	0	31012	拆迁补偿	0
30114	医疗费		0	30213	维修（护）费	15.76	31013	公务用车购置	7.83
30199	其他工资福利支出		0	30214	租赁费	0.40	31019	其他交通工具购置	0
303	对个人和家庭的补助		49.65	30215	会议费	1.06	31021	文物和陈列品购置	0
30301	离休费		0	30216	培训费	2.77	31022	无形资产购置	0
30302	退休费		0	30217	公务招待费	9.35	31099	其他资本性支出	0
30303	退职（役）费		0	30218	专用材料费	0	312	对企业补助	0
30304	抚恤金		16.89	30224	被装购置费	0	31201	资本金注入	0
30305	生活补助		32.76	30225	专用燃料费	0	31203	政府投资基金股权投资	0
30306	救济费		0	30226	劳务费	60.14	31204	费用补贴	0
30307	医疗费补助		0	30227	委托业务费	0	31205	利息补贴	0
30308	助学金		0	30228	工会经费	23.64	31299	其他对企业补助	0
30309	奖励金		0	30229	福利费	0	313	对社会保障基金补助	0
30310	个人农业生产补贴		0	30231	公务用车运行维护费	18.67	31302	对社会保险基金补助	0
30399	对其他个人和家庭的补助支出		0	30239	其他交通费用	17.35	31303	补充全国社会保障基金	0
				30240	税金及附加费用	0	399	其他支出	0
				30299	其他商品和服务支出	20.29	39906	赠与	0
				307	债务利息及费用支出		39907	国家赔偿费用支出	0
				30701	国内债务付息	0	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴	0
				30702	国外债务付息	0	39999	其他支出	0
				30703	国内债务发行费用	0			0
				30704	国外债务发行费用	0			0
人员经费合计			1564.23	公用经费合计					398.52

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

								公开07表
部门：								金额单位：万元
项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
支出功能分类 科目编码			科目名称（项目）			小计	基本支出	项目支出
类	款	项	合计

绩溪县财政局2018年无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

第三部分 绩溪县财政局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计1962.75万元，支出总计1962.75万元。与2017年1704.56万元相比，收、支总计各增加258.19万元，增长15.14%，主要原因一是在职职工正常增资、养老保险缴费及聘用人员增加；二是公用经费支出正常增加。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计1962.75万元，其中：财政拨款收入1962.75万元，占总收入的100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计1962.75万元，其中：基本支出1962.75万元，占总支出的100%。项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计1962.75万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加258.19万元，增长15.14%，主要原因一是在职职工正常增资、养老保险缴费及聘用人员增加；二是公用经费支出正常增加 。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款收入1962.75万元，占本年收入的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款收入增加258.19万元，增长15.14%。主要原因一是在职职工正常增资及养老保险缴费及聘用人员增加；二是公用经费支出正常增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出1962.75万元，占本年支出的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加258.19万元，增长15.14%。主要原因一是在职职工正常增资及养老保险缴费及聘用人员增加；二是公用经费支出正常增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年一般公共预算财政拨款支出1962.75万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1615.40万元，占总支出的82.3%;城乡社区支出347.36万元，占总支出的17.7%。

（四） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1480.98万元，支出决算为1962.75万元，完成年初预算的132.5%。决算数大于预算数的主要原因: 一是在职职工正常增资及养老保险缴费及聘用人员增加；二是公用经费支出正常增加。其中:基本支出1962.75万元，占100%。具体情况如下：

1．一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为18万元，决算数大于预算数的原因是根据支出进行调整。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为17.47万元，决算数大于预算数的原因是根据支出进行调整。

3、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项），年初预算为350.39万元，支出决算为709.16万元，完成年初预算的202.3%，决算数大于预算数的原因在编制部门预算时局机关部分没把行政人员与事业人员作具体划分。

4. 一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项），年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。
5. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项），年初预算为40万元，支出决算为40万元，完成年初预算的100%。

6．一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项），年初预算为10万元，支出决算为12万元，完成年初预算的120%，决算数大于预算数的主要原因是财政监察力度的加大。

7．一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项），年初预算为105万元，支出决算为65万元，完成年初预算的61.9%，决算数小于预算数的主要原因是信息化建设总体费用的减少。

8．一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项），年初预算为904.59万元，支出决算为743.7万元，完成年初预算的82.2%，决算数小于预算数的主要原因是编制预算时局机关部分没把行政人员与事业人员作具体划分。

9．一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项），年初预算为61万元，支出决算为0万元，决算数小于预算数的原因是根据支出进行调整。

10、城乡社区支出城乡社区公共设施其他城乡公共社区支出，年初预算0元，支出决算347.4万元。决算数大于预算数的原因是根据支出进行调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1962.75万元，其中人员经费1564.23万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、奖励金、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费398.52万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

绩溪县财政局2018年无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2018年度，绩溪县财政局机关运行经费支出398.52万元，比2017年减少6.19万元，下降1.5%，主要原因是厉行节约，减少办公经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2018年度，绩溪县财政局政府采购支出总额27.99万元，其中：政府采购货物支出27.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2018年12月31日，绩溪县财政局及所属11个财政所共有车辆14辆，其中：其他用车14辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万以上专用设备0台（套）。
   （四）关于2018年度预算绩效情况说明。

1. 预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共6项目，涉及资金1526万元。从评价情况看，绩效目标合理，项目较好完成了目标任务，产生了较好的经济效益和社会效益，达到了预期绩效目标。

2. 重点项目绩效管理工作开展情况

本部门共组织对6个项目开展了重点绩效评价，涉及资金1526万元。从评价情况看，项目较好的实现了预期绩效目标，顺利开展了农业综合开发、资产收益扶贫等工作任务，为农业综合发展、带动农民增收和贫困人口脱贫提供了资金保障。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指事业单位除财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入，包括投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

九、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。